bat365中文官方网站农村金融产品设计由于生物资产在经营上表现出投资回收期长、资金周转慢、经营风险性大的特点，严重影响了农户资金的循环与周转，也导致了农户在市场竞争中的不利地位。与此同时，生物资产价值难以计量，价值变动还受到市场以外的其他因素影响，其作为抵押物在处置过程中的变现能力较差，这一系列问题也使金融机构难以接受将生物资产作为抵押物进行。鉴于此，设计出以生物资产为对象的抵押产品是农村社区金融服务的一个重大课题。

　　其次，格莱珉银行针对对象——农户生活状况贫困，极少或无抵押物的情况设立了无担保无抵押制度。格莱珉银行提出穷人是值得信赖的假设,并致力于通过培养穷人的自尊与自信。因此，格莱珉银行的小额无须任何抵押和外部担保，尽管每个者都必须属于一个 5 人小组，但小组并不需要为其成员的提供任何担保，小组成员不承担为其他有拖欠行为的组员偿付的责任。

　　第一，设立小组机制。一个小组内的成员为5人左右，小组成员要在经济背景、社会经历等方面类似，但相互之间不能有亲缘关系。小组成立后选出一个小组组长，所有组员都必须参加由金融机构组织的培训，小组组长还需参加专业培训。所有组员参加培训并通过考试后方能申请。当有组员申请后，小组组长要定期向金融机构汇报小组内成员最新状况。

　　第五，对按期还款和定期存款的小组成员，采取优惠利率政策，在普通利率的情况下降低5%-10%。

　　根据我国《企业会计准则第5号——生物资产》的规定，生物资产是指有生命的动物和植物。同时，我国会计准则将生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产三大类。消耗性生物资产，是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林bat365中文官方网站、产畜和役畜等。公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。公益性生物则是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。

　　通过对格莱珉银行成功经验的分析，我们可以总结出适合我国国情的农户小额产品方案。格莱珉银行成功的经验主要在对象界定、担保抵押制度、信用风险控制等方面。

　　对于农户小额产品，首先需要对对象进行界定。格莱珉银行将农户小额的受众界定为那些无法提供抵押而被正规金融机构排斥在外的穷人，向包括社会底层妇女甚至乞丐在内的穷人，借款人中97%是农村贫困人口，从而使格莱珉银行发展成为真正出身草根的“穷人的银行”。独特的受众群体使格莱珉银行的产品免于其他银行的竞争，从而获得自己独特的优势。

　　从当今形势来看，农村金融产品的设计应该包括两个方面的内容，一是将城镇中较好的金融产品普及到农村，二是根据农村的特点设计出区别于城镇的金融服务新产品。下面以无担保农户小额产品、生物资产融资产品和农村物流金融产品为例，浅谈农村社区金融产品设计的方法。

　　农户在生产过程中，会由于各种原因不同程度的对资金提出需求。由于农户可抵押的资产少，后创造的利润少等原因，一些大型金融机构不愿意将发放给农户，一般农户只能靠国家政策扶持的金融机构获得，但如何制定的利率，解决信用风险等是金融机构发放时必须考虑的因素。

　　再次，针对信用风险的控制，格莱珉银行创造性的发明了5 人小组的形式。5人小组是借款人成立的共同小组bat365中文官方网站，在借款人到银行申请前，必须申请加入一个由相同经济与社会背景、目的相同的人组成的小组,小组的成员一般为5人。小组成员至少在五人以上。而在得到银行的认同前,小组所有的成员都必须到银行去接受至少一周的有关格莱珉银行政策的培训,要通过相应的考试,最后所有成员全部过关小组才能得到银行的认证。这种培训形式保证了发放给那些真正需要,而且对所借款项真正严肃对待的借款人,筛选出银行的真正客户。小组成员得到银行前,必须通过小组讨论。由于小组内部成员之间存在休戚相关的利益关系,某个成员想得到银行,必须通过小组其他成员的认可通过,如果有成员认为其借款项目不合适或存在较大风险,则此成员将无法申请。同时，虽然格莱珉银行针对贫困农户的小额是无担保无抵押的，但仍然通过激励机制增强的盈利性,降低还款风险。银行建立了一套激励机制,鼓励小组成员在适用资金时互相帮助而取得成功。他们规定，一旦小组内有成员发生不按期还款的现象,其他成员虽然不承担连带赔偿责任，但整个小组成员的信誉将受连带影响,这将为其以后的带来困难。这就促使小组成员相互帮助,共同解决生产经营中发现的问题,比借款者单独面对困境时效率提高了很多,最终通过这种协作方式降低偿还风险。

　　第二，设立信用挂钩的上限制度，小组成员第一次时的上限为2万元，每次小组成员还款后该成员都能获得与额度成比例的信用积分，小组其他成员也能获得一定比例的信用积分，小组组长获得的积分可以适当提高。积分越高能的上限越高，但单笔的上限不能超过10万元。如有小组组员没有如期还款，小组内所有组员的信用额度都降低。

　　这种融资模式是抵押品替代机制的一种形式，其基本流程是：由林业企业承贷，林农将林地上生长的林木作为抵押品，向林业企业作抵押从而获得融资。林业企业以自身的经济实力和企业信用为基石，充当着中小林农抵押担保者的角色。林企以自身资产作为抵押向金融机构抵押，同时从林农那里可以获得原材料的远期交易合同，从而达到一种双赢的局面。这种融资模式可以解决小规模经营农户因为个人还款能力差、抵押资产规模小和信用评价较低而难以获得的现状，满足农户的融资需求，减少了融资成本，也解决了金融机构难以把握借款小农户的相关信息、缺乏有效监督和履约机制等难以实现信贷扩张的难题。在农户或中小型企业信息不对称的条件下，通过这种融资模式，可以使企业在农户与金融机构之间起到了信息与资金桥梁的作用。但这种模式中企业承担了较大的风险与责任，自身利益易于受损，容易缺乏的积极性。

　　置换从单质押在质押期间挄农村金融机构银行的约定货主可用新从单置换替代原有从单也可用增加保证金戒提供新的信用担保等斱式置换替代原有质押从单农村金融机构银行释放相应的原有质押从单同时保管人解除对相应质物的特别监管置换后保证农村金融机构银行债权对应质物的价值丌减少可以增加

　　与城市企业和居民可选择的金融产品相比，当今农村企业和居民的选择余地可谓小之又小。虽然党中央、国务院反复强调要加强针对“三农”的金融服务，相关金融机构也采取了大量的具体措施，但囿于“三农”的特性和历史遗留的某些问题，农村金融服务仍有待大力加强，针对“三农”的产品结构更需要完善。

　　首先，明确生物资产抵押的定义。生物资产抵押就是指农业经营组织在不转移其生物资产所有权的基础上，将生物资产作为债务担保物，向银行或其他金融机构取得担保借款，当农业经营组织不能履行偿债义务时，债权人可以依法对作为担保物的生物资产进行折价或以拍卖、变卖该资产的价款受偿其债权。

　　其次，用生物资产做抵押，应该确定生物资产的价格。生物资产的确认要充分考虑可靠性和相关性，按照以历史成本为主，公允价值为辅”的计量模式，对生物资产的价格进行计量。

　　目前，金融服务“三农”的重点是面向中小企业的和面向农户的小额，各种抵押和担保方式的创新也围绕上述展开。而有关资料显示，“三农”对金融产品的需求的宽度正在不断扩展，消费、理财、保障等需求都呈现日益增加的态势。因此，如何满足“三农”需求，是农村金融产品设计时必须考虑的事情。而“提高农民的生活水平，走进农业现代化”应成为农村金融产品设计的总要求。要成为农业产业合作伙伴，就意味着要始终站在这个产业的从业者那边，并且始终意味着要寻求解决这个产业遇到的困难的办法。我们的金融机构如果有这样的责任意识，农村金融服务一定会有大的改观，农村金融产品也一定会百花齐放。

　　这种模式在融资中引入了第三方担保方，其基本流程是：首先，借款人请畜牧局专业人士出具畜禽健康状况评估报告并提出借款申请;其次，银行进行贷前调查并对借款人进行信用等级评定;再次，畜牧部门对畜禽的价值进行评估并由银行确定额度; 最后，由银行、企业和担保人或第三方监管人根据评估结果签订三方抵押合同并在工商行政管理部门办理抵押登记手续。这种抵押融资模式施以第三人担保，为生物资产抵押加上了“双保险”，第三方担保会对生物资产的变动情况进行及时监管从而减轻了银行因为信息不对称以及经验困乏所产生的风险，使银行消除了的后顾之忧。但这种融资模式依赖于借款人的信誉，同时寻找合适的第三方担保比较困难，增加了农业产业融资成本。

　　第三，小组内每个成员设立个人账户，每人每月需定期存入金额的1%，如小组成员没有按期存入，则降低已有存款的利率。当小组成员发生违约时，从该成员的账户上扣除余额，同时降低其他小组成员存款的利率。

　　第四，对因为各种原因发生违约的小组成员，查明属实的，可适当延长还款期限，对最终完成还款的小组成员，不扣除信用积分。通过此方法激励小组成员在摆脱暂时困境以后继续还款，防止小组成员违约bat365中文官方网站。

　　最后，是还款方式的创新，格莱珉银行最初的小额信贷试验，每笔金额不到 65美分。1983 年前后，平均每笔金额为 25美元，近年平均每笔 100 美元。为了帮助那些根本没有知识与经验的借款者，格莱珉银行不断简化程序，最终将信贷偿付机制提炼为：期 1年，每周分期付款，不允许一次性提前还清，从一周后开始偿付。作为以满足穷人需求为主的福利性质银行，格莱珉银行采取单利计息的办法，每周偿付数额是每周偿还额本利的2%，共计50 周还清。格莱珉银行通过这种整贷零还的偿付方式，分散了穷人的还贷压力，增强了穷人的创业信心。

　　对相对较贫穷农户进行小额，按传统的金融理念认为是没有出路的,而尤努斯的格莱珉银行(GrameenBank)推翻了这种理念。其获得成功的方式没有超出一般金融理论范畴,而是针对贫困市场作出一些金融创新,并成功探索出一套格莱珉模式。

　　1976年，尤努斯创建了格莱珉银行（格莱珉的意思为乡区的, 村庄的）以提供给贫穷的孟加拉国人。自成立以来，格莱珉银行已发放超过51亿美元予530万位客户。为了确保还款，银行使用团结组系统。这些非正式的小组一起申请，由小组成员担任联合的还款保证人，并互相支持对方努力改善自己的经济状况。随着银行的发展，格莱珉银行亦开发了其他为贫穷人士服务的信贷系统。除了微型外，银行还提供住屋、为渔场、灌溉项目、高风险投资、纺织业、其他活动提供经费，同时亦提供其他银行业务，如储蓄。在2004年，超过6千6百万人在这计划下受惠。格莱珉银行的成功模式激励了其他发展中国家，甚至是已发展国家，如美国、英国等，进而发展出类似的成功经验。这种微型模式目前已经在23个国家中进行。其中，有许多微型计划特别偏重于给女性，超过96%的格莱珉都是借给女性的，他们不均衡地遭受贫穷之苦，但同时也比男人奉献更多的收入以供家庭所需。尤努斯与格莱珉银行一起荣获2006年诺贝尔和平奖，以表扬他们在社会底层推动经济和社会发展的努力。“因此，尤努斯被称为”穷人的银行家“，他的名言是“有一天，我们的子孙将只会在博物馆里见识到贫穷。”

　　最后是抵押模式的设计，根据不同生物资产和不同地区的特征，可以采用多种抵押模式，下面设计出四种不同的抵押模式。

　　这种模式先将抵押品投保，其基本流程是：首先，由人提出申请并在农业或者畜牧业等部门确权颁证; 其次，由银行以及相关评估机构对抵押物的价值进行评估，按照一定的抵押率确定额度; 再次，企业对抵押物投保，并将银行指定为保险第一受益人;最后，企业与银行签订协议，对抵押物进行抵押登记并在产权交易中心备案。可以看出，这种抵押融资模式简便易行，将农户的抵押风险以及银行的风险有效分散，提高了银行的积极性。但是这种抵押融资模式依托于保险同时也受制于保险业的发展，如果保险公司不愿意涉足生物产品领域，则会导致保费过高，超出农户承受能力等问题。